从2027年7月10日起，欧盟将设立一个共同的现金支付上限。从那时起，交易商品或提供服务的人将不可以接受或进行超过10,000欧元的现金支付，无论是单次支付还是分多次相关交易支付。
该措施是欧盟2024/1624号法规的一部分，这是反洗钱和反恐融资的新欧洲框架中的一项内容。其目标是在成员国中确立共同规则，并增加某些经济活动的可追溯性。到目前为止，国家层面对现金使用的限制在欧盟内部存在显著差异。
然而，10,000欧元这一数字在西班牙可能会引发一定的混淆。新法规设定了一个欧洲最高限额，但明确允许各国保持或批准更低的限额。因此，社区法规的生效并不意味着西班牙可以在商业交易中接受高达10,000欧元的现金支付。
西班牙将继续实施1,000欧元的上限
目前，西班牙的立法更为严格。自2021年第11号法案实施以来，当任何一方作为企业或专业人士时，金额等于或超过1,000欧元的交易不得以现金支付。
该规定影响例如在商店进行的购买、支付某些专业服务或任何其他达到该金额且涉及企业或专业人士的交易。
此外，也禁止通过人为地分割付款来规避限额。计算金额时，必须将所有可能分拆为多个支付的相同商品交付或服务提供的金额相加。
欧洲法规恰好考虑到了这种情况。其第80条允许成员国设定低于10,000欧元的限额，并规定现有的限额将继续适用。因此，西班牙的1,000欧元上限不会被新的欧洲限额替代。
此外，西班牙立法还对某些外国访客设有例外。当支付人是可以证明其在西班牙没有税务住所且不作为企业或专业人士行事的个人时，目前的上限为10,000欧元。
那么，个人之间的支付呢？
另一重要区别在于仅在个人之间进行的交易。10,000欧元的欧洲限额适用于商业或专业活动中的现金支付以换取商品或服务，并设定了特定例外。
而西班牙的1,000欧元立法也不适用于任何一方不作为企业或专业人士的交易。
这意味着，不应将适用于商店购买的限额与公民之间的任何现金交付混淆。交易的性质及参与支付的身份决定了适用何种法规。
也不能将现金支付的限额与现金流动的具体规定混淆。在西班牙，对于携带特定现金金额出入境及国内流动的法律规定有特别的申报义务，但这是一项不同的监管规定。
反洗钱的欧洲法规
限制现金支付只是2024/1624号法规的一部分。该法规扩展并统一了金融机构以及某些专业和经济活动的反洗钱义务。
受影响的行业包括信用机构、审计师、税务顾问、公证人、某些交易中的律师、房地产代理和某些高价值商品的商人等。
受法规约束的实体必须实施程序以识别其客户和真实受益人，评估风险，了解特定商业关系的目的，并将可疑交易报告给相应的金融情报单位。
该法规还将新行业纳入范围。与足球俱乐部和代理人相关的特定活动将受欧洲框架约束，虽然在其情况下，应用预计将在2029年7月10日开始。
其他欧洲国家的变化将更大
新限制的实际影响将依赖于各成员国目前的立法。在那些允许进行超过10,000欧元的现金大额支付的国家，欧洲法规将直接带来限制。任何国家都不得为法规涵盖的交易设定高于欧盟最高限额。
西班牙的情况则不同，因为其已为涉及企业或专业人士的交易设定了更严格的法规。
因此，对于西班牙的消费者和企业来说，2027年7月欧盟新限额的到来并不会意味着从当前的1,000欧元提升至10,000欧元。10,000欧元将是欧盟的共同上限；西班牙仍可在现有适用的商业交易中保持1,000欧元的上限。
